供应链金融业务风险管理组织架构及职能体系-数智化转型网szhzxw.cn

数字化转型网流程与架构专题将关注流程规划、流程设计、流程优化、流程风险管理、流程再造、流程自动化、流程标准化、流程监控与评估、端到端流程、微服务架构、分布式架构、云架构、数据架构、业务架构、技术架构等相关方面。

摘要

最近几年笔者专注于为金融机构的风险管理提供模型设计与实施服务，其中最主要的一块是信用风险的评价与控制。大多数专家认为信用风险评价模型的表现取决于数据基础，实际上，模型的表现和价值同时还受限于风险管理流程的设计，模型的落地最终依赖于一套科学的流程体系。

风控流程既承载了董事会和风控委的风险管理诉求，又需要能够识别、评估和控制风险，从而支撑风险管理特别是操作风险管理、合规管理的要求。我们需要对保理公司现有业务中存在的问题、风险和缺陷进行分析，切分出不同颗粒度的流程，识别出风险点，再通过对流程进行设计、调整、重构和优化，实现对风险的精准控制。而且，流程设计是流程数字化的基础，通过信息化手段提升风险管控能力的前提是流程的设计与优化。数字化转型网www.szhzxw.cn

因此，笔者觉得有必要花费一点时间单独就风控流程的设计与优化写一些东西。

考虑内部控制框架、监管要求和业内的最佳实践，在供应链金融业务中，风险管理流程设计包括：

1、管理类活动的流程分析与优化：如业务营销风险管理流程、授信管理操作流程和保后风险管理流程等；

2、组织结构与岗位的设计：覆盖参与风险管理的各个部门及岗位；

3、供应链金融平台在线上风控环节中所能提供的功能支持：通过梳理供应链金融各业务类型的风控操作流程，实现线上线下操作的协同；数字化转型网www.szhzxw.cn

4、规划信息系统建设路径，识别流程中的数据；

5、评估信息系统投产后的应用绩效；

6、基于供应链金融平台所提供的相关功能，通过梳理风控操作中涉及的审批流程，优化现有审批流程。

风险管理流程优化的成果包括流程图、组织架构图、部门岗位及其职责表、操作规范表、风险识别和控制措施表等一系列文件，这些文件涵盖了供应链金融业务中风险的控制识别、风险库的描述和控制库设计。当然，作为流程的载体，我们最核心的产物还是流程图。流程图的准确度决定了风险管理部门识别风险的准确性、控制风险的精准度以及风险管理的成效。

风险管理流程取决于公司治理、风险容忍度和管理层授权等众多要素，因此是极具个性化的产物。但考虑到保理业务的标准化以及保理公司等类金融企业业务相对简单，行业最佳实践仍然拥有很高的参考借鉴价值。

关于流程图的绘制，业内有一套公认的标准以及若干专业的软件，笔者觉得对保理公司或其他类金融企业来说，没必要在表达形式上追求所谓的标准。从实质重于形式的原则出发，只要流程图与实际操作环节一致，风险描述准确，能够反映处理对象的逻辑，能够科学的表达处理对象的基本情况和逻辑细节就足够了。

流程文件的编制只是流程优化的开始，流程文件需要管理层和风险管理委员会的评审，评审通过后要将流程文件作为公司标准化产物，定期的审视和监督执行。

最后，笔者衷心希望本文能对保理业务、风控和信息化管理部门相关人员的工作有所裨益。

流程设计与组织架构设计是一对孪生兄弟，彼此高度相关。实际上，实务中并不存在单独的组织架构设计和流程设计。数字化转型网www.szhzxw.cn

在开展风险管理流程设计与优化的同时，要通过组织分析调整组织架构，通过工作分析和工作设计重塑岗位，具体的工作内容因保理公司而异。

在流程设计和优化中，比较通用且简单的做法是对不同部门在业务风控中的角色、及相关人员在业务风控工作中的职能进行说明。绝大多数保理公司风险管理的相关组织由董事会、职能部门（中后台）和业务部门（前台）组成：数字化转型网www.szhzxw.cn

1、董事会层面的常设机构包括常委会、投资委和风控委，主要负责风险管理的顶层设计；

2、职能部门包括风险管理部门、财务管理部门和信息化管理部门，共同构成了中后台，负责审批、监督与业务支持；数字化转型网www.szhzxw.cn

3、业务部门：包括所有保理、ABS承揽和承做的部门。

表2-1风险管理流程中涉及的部门及职责

组织架构	部门/机构名称	职责范围
董事会层面常设机构	董事会	①设定和批准每年度风险偏好、风险限额；②负责重大业务的承做决策；③审批风控委上报的重大业务风险。
	风控委	①监督风险偏好和风险限额的执行情况；②审批业务部门、风险管理部门上报的业务风险。
	投资委	①执行风险偏好政策，监控风险限额执行；②审批业务立项申请；③负责业务开展与否的决策。
中台职能部门	法务部	业务风控的第二道防线，负责：①制定风险政策并监督政策的执行；②参与业务过程风险管控，评估业务风险，出具风险审核意见；③监督业务部门业务风险控制行为的合规性；④监控风险限额；⑤监控风控模型的有效性；⑥为高管层进行独立的风险评估提供支持。
	财务部	业务风控参与部门，负责：①配合业务部门的业务风控工作；②在保理业务资金管理以及财务风险评估等方面出具独立评估意见。
	信息化或数字化部	业务风控技术支持部门，负责：①为供应链金融各系统用户提供技术支持；②监控供应链金融各系统运行的稳定性，及时处理系统出现的各类问题；③根据业务部门和风险管理部门的需求，调整、优化系统功能和风控模型。
业务部门	保理或ABS承揽/承做部	业务风控的第一道防线，负责：①收集业务开展和风控所需的各项材料；②在业务营销、业务立项、尽职调查、合同签署、保后管理等各个业务风控的关键环节，落实相关业务风控制度和操作规范，完成风险调查、报告撰写、风险上报、资料归档等工作；③负责风险发生后的风险处置工作。