数字化转型网流程与架构专题将关注流程规划、流程设计、流程优化、流程风险管理、流程再造、流程自动化、流程标准化、流程监控与评估、端到端流程、微服务架构、分布式架构、云架构、数据架构、业务架构、技术架构等相关方面。
第二十条各单位应将以风险管理为导向、以合规管理为重点的内控体系建设情况，编制形成《内控合规管理手册》《合规行为准则》等，并定期对内控体系的有效性、合理性进行复审，根据管理要求变化及发现的缺陷不断优化完善。
第二十一条各单位应加强制度建设。梳理分析风险内控体系执行情况，认真查找内控体系的短板弱项，不断完善内控制度体系。根据外部监管新规定以及企业新业务、新变化、新问题，及时做好相关制度留、立、废、改工作，明确重要业务领域和关键环节的内控要求、风险应对措施及违规经营投资责任追究规定。加大制度执行监督检查力度，强化责任追究，增强制度刚性约束.
第二十二条各单位应结合风险评估结果和风险监测情况，通过预防性控制与发现性控制、手工控制与自动控制相结合的方法，执行相应的控制措施，针对重大风险所涉及的各管理及业务流程，实施涵盖各个环节的全流程控制措施；对其他风险所涉及的业务流程，把关键环节作为控制点，执行相应控制措施，将风险控制在可承受范围之内。数字化转型网www.szhzxw.cn
第二十三条内部控制一般采取以下控制措施：组织机构和人员分工控制、制度流程控制、不相容职务分离控制、授权审批控制、计划预算控制、阳光交易控制、财产保护控制、营运分析控制、绩效考评控制、信息系统控制等，其中：
（一）不相容职务分离控制。全面梳理业务流程中所涉及的不相容职务，严格规范重要岗位和关键人员在授权、审批、执行、报告等方面的权责，实现可行性研究与决策审批、决策审批与执行、执行与监督检查等岗位职责的分离。数字化转型网www.szhzxw.cn
（二）授权审批控制。规范授权放权管理，完善授权放权管理制度，编制权限指引、责任清单或授权放权清单，加强重要岗位授权管理和权力制衡，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任，强化重要业务领域各岗位的职责权限和审批程序，形成相互衔接、相互制衡、相互监督的工作机制。
（三）计划预算控制。坚持计划预算引领，强化计划预算约束，开展运营分析，发挥资源配置作用，保障绩效目标实现。
（四）财产保护控制。保管财产文件资料，核对账表实情况，盘点实物资产和有价凭单，严格限制未经授权人员直接接触财产，确保资产安全。数字化转型网www.szhzxw.cn
（五）绩效考评控制。对单位内部各责任单位和全体员工工作绩效进行考评，并将结果作为确定薪酬、职务调整等的重要依据。
第二十四条合规管理重点采取以下控制措施：外法内化、合规审查、合规咨询、合规培训、合规承诺、违规举报等，其中：数字化转型网www.szhzxw.cn
（一）外法内化。跟踪研究法律法规变化和监管动态，针对重点领域制定具体合规管理办法，及时将外部合规要求转化为内部规章制度。
（二）合规承诺。实行全员承诺制，制定并组织签订《合规承诺书》，实现合规思想认识、制度要求与执行效果的统一，增强企业合规管控能力。数字化转型网www.szhzxw.cn
（三）合规审查。将合规审查融入业务流程，规章制度制定、重大事项决策、重要合同签订、重大项目运营等经营管理行为必须纳入合规事项审查清单，未经合规审查不得实施。事项简单、合规风险不大的合规管理事项，按一般合规管理事项管理，由业务职能部门负责审核；对于复杂且存在重大合规风险的事项、需提交决策会议决策的事项，按重要合规管理事项管理，由业务部门及相关部门审核；对于特别复杂且存在特别重大合规风险的事项，按特别重要合规管理事项管理，须提请相关会议进行审核。
（四）合规咨询。业务职能部门及其员工在履职过程中需要对关键领域或重要环节的法律合规事项进行咨询时，应主动向办公室（法律事务部）寻求支持。办公室（法律事务部）组织研究后及时答复或启动法律合规审核流程。对于复杂或专业性强且存在重大合规风险的事项，办公室（法律事务部）应按规定听取法律顾问意见，或委托专业机构召开论证会后再形成审核意见。数字化转型网www.szhzxw.cn
（五）合规培训。加强全员合规培训，强化境外、高风险业务等重点岗位人员合规培训。培育和推广合规文化，践行依法合规、诚信经营的价值观，不断增强员工的合规意识和行为自觉。
（六）合规报告。发生较大合规风险事件，相关业务职能部门应及时向合规管理负责人、分管领导报告。发生重大合规风险事件，应及时向公司报告。相关业务职能部门应对合规风险事件进行分级分类管理。
（七）违规举报。公司设立违规举报平台，对外公布举报电话、邮箱和信箱，员工、客户、第三方均有权利进行投诉。相关部门按照职责范围受理违规举报，并就举报问题进行调查和处理。
（八）违规问责。完善违规行为处罚机制。针对反映的问题和线索，及时开展调查，严肃追究违规人员责任。违规情节轻的，给予批评教育并责令整改；违规情节重的，按照公司相关违规处罚规定给予相应处罚；涉嫌犯罪的，移送相关国家机关处理。
第二十五条各单位发生重大经营风险事件（重大内控缺陷），应执行公司《重要情况报告制度》《重大突发事件应急管理办法》等有关规定，在落实即发即报要求的同时，做好应急处置，最大程度化解风险、降低损失。数字化转型网www.szhzxw.cn
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