数字化转型网流程与架构专题将关注流程规划、流程设计、流程优化、流程风险管理、流程再造、流程自动化、流程标准化、流程监控与评估、端到端流程、微服务架构、分布式架构、云架构、数据架构、业务架构、技术架构等相关方面。
第二十六条各单位应根据外部环境变化，结合企业实际，在全面推进内控合规风险管理体系有效运行的基础上，突出重点领域、重点环节、重点部门和人员、重点单位的内控合规风险管理，切实防范风险。
第二十七条各单位应在开展风险评估、应对、事件处置全过程管理的基础上，重点关注重大风险、重大风险事件和重大决策。完善重大风险防控机制，建立健全重大风险研判机制、决策风险评估机制、重大风险防控协同机制、重大风险防控责任机制。强化防范化解重大风险全过程管控，加强对经营环境变化的监测及趋势研判，提升对经营管理的缺陷和问题的整改及风险应对水平，有效做好企业间风险隔离，防止风险叠加、转化和联动，避免发生系统性、颠覆性重大风险。数字化转型网www.szhzxw.cn
第二十八条内控管理应覆盖组织机构和人力资源管理、国资国企改革、投资管理、财务管理、资本运营、并购重组、采购管理、销售管理、生产运营管理、安全环保管理、工程建设管理、科技创新管理。同时加强对以下重点领域的合规管理：
（一）市场交易。完善交易管理制度，严格履行决策批准程序，建立健全自律诚信体系，突出反商业贿赂、反垄断、反不正当竞争，规范资产交易、煤炭购销、招投标等活动。
（二）安全环保。严格执行国家安全生产、环境保护法律法规，完善企业生产规范和安全环保制度，加强监督检查，及时发现并整改违规问题。数字化转型网www.szhzxw.cn
（三）质量管理。完善质量体系，加强过程控制，严把各环节质量关，提供优质产品和服务，加强大修、技改以及工程建设质量管理。
（四）劳动用工。严格遵守劳动法律法规，健全完善劳动合同管理制度，规范劳动合同签订、履行、变更和解除，切实维护劳动者合法权益。
（五）财务税收。健全完善财务内部控制体系，严格执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律，强化依法纳税意识，严格遵守税收法律政策。数字化转型网www.szhzxw.cn
（六）知识产权。及时申请注册知识产权成果，规范实施许可和转让，加强对商业秘密和商标的保护，依法规范使用他人知识产权，防止侵权行为。
（七）商业伙伴。对重要商业伙伴开展合规调查，通过签订合规协议、要求作出合规承诺等方式促进商业伙伴行为合规。数字化转型网www.szhzxw.cn
（八）并购重组。企业整体资产或企业股权的购买、兼并或无偿划转应符合国家产业政策、宏观调控政策和公司发展战略，严格遵守国家法律法规和政策，并购投资操作程序应依法合规。
第二十九条加强对以下重点环节的内控合规管理：
（一）制度制定环节。强化对规章制度、改革方案等重要文件的合规审查，确保符合法律法规、监管规定等要求。数字化转型网www.szhzxw.cn
（二）经营决策环节。严格落实“三重一大”决策制度，细化各层级决策事项和权限，加强对决策事项的合规论证把关，特别盯防授权、分权、行权、决策、审批、会签等权力行使密切相关的重点环节，保障决策和权力运行依法合规。
（三）生产运营环节。严格执行合规制度，加强对重点流程的监督检查，特别盯防商务谈判、订立合同、结算、付款、交割、验收、注册、注销、银行密钥和印章使用等与权力行使密切相关的重点环节，确保生产经营过程中照章办事、按章操作。数字化转型网www.szhzxw.cn
第三十条加强以下重点部门和岗位人员的内控合规管理：
（一）权力集中部门和人员。对权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用；完善内部层级监督和专门监督，建立常态化监督制度；完善纠错问责机制，健全问责方式和程序。数字化转型网www.szhzxw.cn
（二）资金密集部门和人员。建立资金集中管控模式，推进业务、财务、支付一体化信息系统有效运行，强化现金流量预算管理，实现对大额特殊资金的逐笔监控。（三）资源资产富集部门和人员。健全管理制度，建立先进的管理技术和方法，明确资源资产权属，量化资源资产金额，监控资源资产情况，规范资源资产交易。（四）管理人员。促进管理人员切实提高内控合规意识，带头依法依规开展经营管理活动，认真履行内控合规管理职责，强化考核与监督问责。数字化转型网www.szhzxw.cn
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